Pievienot darbus Atzīmētie0
Darbs ir veiksmīgi atzīmēts!

Atzīmētie darbi

Skatītie0

Skatītie darbi

Grozs0
Darbs ir sekmīgi pievienots grozam!

Grozs

Reģistrēties

interneta bibliotēka
Atlants.lv bibliotēka
  • Noziedzīgā ceļā iegūtu līdzekļu legalizēšana un tās novēršana Latvijā

     

    Referāts72 Tiesības

Izdevīgi: šodien akcijas cena!

Parastā cena:
12,99
Ietaupījums:
1,43 (11%)
Cena ar atlaidi*:
11,56
Pirkt
Identifikators:248178
Autors:
Vērtējums:
Publicēts: 28.06.2004.
Valoda: Latviešu
Līmenis: Augstskolas
Literatūras saraksts: Nav
Atsauces: Nav
SatursAizvērt
Nr. Sadaļas nosaukums  Lpp.
1.  Naudas atmazgāšanas process kā globāla problēma   
1.1.  Nelikumīgu ienākumu rašanās apstākļi   
1.2.  Aizdomīgu operāciju pazīmes   
2.  Naudas plūsmas identifikācijas problēma kredītiestādēs   
2.1.  Starpbanku sadarbības veidi un to īstenošana   
2.2.  Banku – korespondentu izvēles problēma   
2.3.  Klienta identifikācijas problēma   
3.  Metodikas izstrādāšana cīņai ar ML mūsdienu apstākļos   
3.1.  Pasaules valstu metodes naudas atmazgāšanas cīņā   
3.2.  Cīņa ar naudas legalizāciju Latvijā un tās paņēmieni   
Darba fragmentsAizvērt

1.1.Nelikumīgu ienākumu rašanās apstākļi

Izteiciens “atmazgāt naudu” ir uzskatāms par neoloģismu. Pirmo reizi tas parādījās avīzēs Votergeitas skandāla laikā 1973.gadā, bet juridiskā un likumdošanas kontekstā šis izteiciens tika sākts lietot ASV 1982.gadā. Kopš tā laika tas tiek lietots visā pasaulē. Saskaņā ar ASV prezidenta komisijas cīņai pret organizēto noziedzību formulējumu, ar naudas “atmazgāšanu” saprot procesu, ar kura starpniecību tiek slēpta ienākumu esamība, nelikumīga izcelsme vai nelikumīga izmantošana, kā arī mēģinājumi uzrādīt šos ienākumus kā likumīgas izcelsmes ienākumus. Nelikumīgi gūto naudas līdzekļu rašanās, legalizācijas un tālākās izmantošanas prakses privātā biznesā izpēte ir viena no vissvarīgākajām funkcijām daudzu pasaules valstu nodokļu policijas darbībā.
Mūsdienās, pastāvot vienotam banku tīklam, naudas atmazgāšana ir kļuvusi par globālu problēmu. Naudu var pelnīt 24 stundas diennaktī - kad vienā pasaules malā viens finansu centrs savu darbu beidz, tad otrā cits darbu uzsāk. Ekonomiskās darbības sfērā noziegumi tiek veikti ar mērķi iegūt materiālu labumu, ienākumus. Šādā veidā gūtie ienākumi tiek ieguldīti ne tikai noziedzīgās darbības paplašināšanā, bet arī investēti nekustamajā īpašumā, citu valstu valūtā. Nelikumīgi gūto līdzekļu ieguldīšana luksusa priekšmetos nenes dividendes, tāpēc ir viegli izskaidrojama šādu līdzekļu īpašnieku vēlme ieguldīt līdzekļus finansu – saimnieciskās darbības sfērā, lai nauda strādātu un nestu attiecīgus augļus. Šobrīd nelikumīgā ceļā gūtie ienākumi tiek ieguldīti dažāda veida uzņēmējdarbībā, nekustamā īpašuma un materiālu iegādā. Neapšaubāmi, šāda situācija veicina ekonomisko attiecību kriminalizāciju, pastiprina noziedzīgo grupējumu ietekmi ekonomikas sfērā, pakāpeniski tās pārvēršot par legāliem finansu – saimnieciskās darbības subjektiem, kā arī aug korumpētu ierēdņu skaits. Organizētās noziedzības tradicionālās darbības sfēras ir narkotiku pārvadāšana, izspiešana, cilvēku nolaupīšana, krāpšana, azarta spēles, tirdzniecība ar ieročiem, korupcija, laupīšana un nolaupītā pārdošana. Pēdējos gados šim uzskaitījumam var pievienot radioaktīvo materiālu zādzības, datornoziegumus, plaša mēroga naudas viltošanu un tirdzniecības marku atdarināšanu. Kapitāla atmazgāšana ir svarīga, lai īstenotu kontrabandistu, organizētu kriminālu grupu, iekšēju dīleru, nodokļu nemaksātāju un daudzu citu, kuri nevēlas nonākt varas iestāžu redzeslokā pārlieku straujas bagātības rašanās dēļ, ambīcijas. Acīmredzami šādas noziedzīgas darbības gaitā ēnu struktūras uzkrāj lielus līdzekļus, galvenokārt skaidrā naudā, un tos ir nepieciešams legalizēt. Noziedzīgo grupējumu gada apgrozījums pasaulē sniedzas līdz 500 miljardiem dolāru - to veido narkotikas (50%), preču laupīšana (8%), kontrabanda (8%), prostitūcija (6%), azarta spēles (5%), tirdzniecība ar ieročiem (6%), šantāža (2%) un citi (15%) [1;1]. Noziedzīgu līdzekļu legalizācija attīstītajās valstīs pēdējo gadu laikā ir un paliek nopietna problēma. Dinamiskajos politiskajos apstākļos organizētā noziedzība, balstoties uz dziļajām ekonomiskajām un sociālajām saknēm, pastāvīgi gūst jaunu spēku. Apvienojot sevī profesionālas kriminālas noziedzības, ēnu ekonomikas un korupcijas īpašības, tā ir kļuvusi par bīstamu antisociālu parādību, kas aizvien plašāk savās interesēs izmanto valsts un sabiedrībās institūtus. Pēc Krievijas Iekšlietu Ministrijas speciālistu domām, ar ēnu ekonomiku ir jāsaprot destruktīva rakstura ekonomiku, kas nodara kaitējumu sabiedrībai un tās locekļiem, dod iespēju saņemt nelikumīgus ienākumus, slēpt gūtos līdzekļus no aplikšanas ar nodokļiem. …

Autora komentārsAtvērt
Darbu komplekts:
IZDEVĪGI pirkt komplektā ietaupīsi −1,05 €
Materiālu komplekts Nr. 1125393
Parādīt vairāk līdzīgos ...

Nosūtīt darbu e-pastā

Tavs vārds:

E-pasta adrese, uz kuru nosūtīt darba saiti:

Sveiks!
{Tavs vārds} iesaka Tev apskatīties interneta bibliotēkas Atlants.lv darbu par tēmu „Noziedzīgā ceļā iegūtu līdzekļu legalizēšana un tās novēršana Latvijā”.

Saite uz darbu:
https://www.atlants.lv/w/248178

Sūtīt

E-pasts ir nosūtīts.

Izvēlies autorizēšanās veidu

E-pasts + parole

E-pasts + parole

Norādīta nepareiza e-pasta adrese vai parole!
Ienākt

Aizmirsi paroli?

Draugiem.pase
Facebook
Twitter

Neesi reģistrējies?

Reģistrējies un saņem bez maksas!

Lai saņemtu bezmaksas darbus no Atlants.lv, ir nepieciešams reģistrēties. Tas ir vienkārši un aizņems vien dažas sekundes.

Ja Tu jau esi reģistrējies, vari vienkārši un varēsi saņemt bezmaksas darbus.

Atcelt Reģistrēties