Pievienot darbus Atzīmētie0
Darbs ir veiksmīgi atzīmēts!

Atzīmētie darbi

Skatītie0

Skatītie darbi

Grozs0
Darbs ir sekmīgi pievienots grozam!

Grozs

Reģistrēties

interneta bibliotēka
Atlants.lv bibliotēka
  • Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija un tās novēršana Latvijas banku sistēmā

     

    Diplomdarbs55 Tiesības

Izdevīgi: šodien akcijas cena!

Parastā cena:
21,48
Ietaupījums:
2,79 (13%)
Cena ar atlaidi*:
18,69
Pirkt
Identifikators:572658
Autors:
Vērtējums:
Publicēts: 15.04.2010.
Valoda: Latviešu
Līmenis: Augstskolas
Literatūras saraksts: 31 vienības
Atsauces: Ir
Laikposms: 2000.g. - 2006.g.
SatursAizvērt
Nr. Sadaļas nosaukums  Lpp.
  Ievads    2
1.  Naudas atmazgāšanas jēdziens vēsturiskajā aspektā    4
1.1.  Naudas atmazgāšanas jēdziens starptautisko organizāciju izdoto dokumentu kontekstā    4
1.2.  Normatīvie avoti, kas regulē naudas atmazgāšanas ierobežošanas iespējamību finanšu un kredītiestādēs    7
2.  Starptautisko organizāciju izdotie dokumenti naudas atmazgāšanas jomā (direktīvas, konvencijas, starpvalstu līgumi)    9
2.1.  ES darbība cīņai pret naudas atmazgāšanu Kopienas 1.pīlārā(ES kompetenču joma)    9
2.2.  2003.gada maija Regula par muitas iestāžu sadarbību cīņā ar naudas atmazgāšanu    10
2.3.  Krimināltiesības saistībā ar kapitāla atmazgāšanu (trešais pīlārs) – dalībvalstu kompetence    10
3.  Latvijas likumdošana naudas atmazgāšanas jomā    15
3.1.  Aizdomīga, neparasta darījuma pazīmes    17
4.  Krimināllikuma 195.panta sastāva juridiskā analīze    24
  Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas institūta jēdziens un minētā nozieguma priekšmets    25
4.1.  Objektīvo pazīmju kopums    26
4.2.  Subjektīvo pazīmju kopums    28
4.3.  Tiesu prakse    31
5.  Banku izstrādātā politika noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas jomā    39
5.1.  Klientu identifikācijas problēma    40
5.3.  Korespondentbanku izvēles nozīme nelikumīgu darījumu novēršanai    46
  Secinājumi un priekšlikumi    53
  Izmantotā literatūra    56
  Аннотация    59
  Annotation    60
Darba fragmentsAizvērt

Juridiskā un likumdošanas kontekstā izteiciens „atmazgāt naudu” tika sākts lietot ASV 1982.gadā. Kopš tā laika tas tiek lietots visā pasaulē. Tomēr, pirmo reizi avīzēs tas parādījās jau 1973.gadā Votergeitas skandāla laikā. Saskaņā ar ASV prezidenta komisijas cīņai pret organizēto noziedzību formulējumu, ar naudas „atmazgāšanu” saprot procesu, ar kura starpniecību tiek slēpta ienākumu esamība, nelikumīga izcelsme vai nelikumīga izmantošana, kā arī mēģinājumi uzrādīt šos ienākumus kā likumīgas izcelsmes ienākumus. Nelikumīgi gūto naudas līdzekļu rašanās, legalizācijas un tālākās izmantošanas prakses privātā biznesā izpēte ir viena no vissvarīgākajām funkcijām daudzu pasaules valstu nodokļu policijas darbībā.
Pats termins "naudas atmazgāšana" ir radies ASV trīsdesmitajos un četrdesmitajos gados. Par pamatu tam bija mafijas nelegālā darbība alkohola, azartspēļu un prostitūcijas jomā. Mafija centās legalizēt šos noziedzīgi iegūtos līdzekļus legālajās biznesa struktūrās. Šis apstāklis kļuva par noteicošo, kāpēc šie līdzekļi tika ieguldīti legālā pakalpojumu sfērā, kas nodarbojās ar veļas mazgāšanu. Šis bizness toreiz tika uzskatīts par ko jaunu un neparastu, tāpēc lielākā daļa cilvēku, tajā skaitā arī likumsargi, nezināja, cik ienesīgs ir šis bizness. Mafija radīja vizuālu iespaidu, ka šis bizness ir ienesīgs. Tādējādi "netīrā" nauda it kā sajaucās ar "tīrajiem" ienākumiem, kas tika gūti no veļas mazgāšanas.1

1.1.Naudas atmazgāšanas jēdziens starptautisko organizāciju izdoto dokumentu kontekstā

1991. gada 10. jūnija Padomes Direktīvā par to, kā novērst finanšu sistēmas izmantošanu nelikumīgi iegūtas naudas legalizēšanai (naudas atmazgāšanai), ir teikts: “naudas atmazgāšana” ir šādas darbības, kad tās izdarītas tīši:
mantas konversija vai nodošana, zinot, ka šī manta ir iegūta ar noziedzīgu darbību vai piedaloties šādā darbībā, lai slēptu vai maskētu šīs mantas nelikumīgo izcelsmi vai palīdzētu kādai personai, kas iesaistīta šādas darbības izdarīšanā, izvairīties no savas rīcības juridiskajām sekām;
mantas patiesā rakstura, izcelsmes, atrašanās vietas, izvietojuma, aprites, kā arī faktiskā īpašnieka un ar mantu saistīto tiesību slēpšana vai maskēšana, zinot, ka šī manta ir iegūta noziedzīgā darbībā vai piedaloties šādā darbībā;
mantas iegūšana, valdījums vai lietošana, mantas saņemšanas brīdī zinot, ka šī manta iegūta noziedzīgā darbībā vai piedaloties šādā darbībā;
piedalīšanās kādā no darbībām, kas minētas iepriekšējās trīs daļās, apvienošanās kādas iepriekš minētas darbības izdarīšanai, izdarīšanas mēģinājums, palīdzība noziedzīgas darbības veikšanā, pamudināšana uz noziedzīgu darbību, padomu došana vai noziedzīgas darbības izpildes atvieglošana.
Zināšanu, nodomu vai motīvu, kas ir šajā ievilkumā paredzēto darbību elements, var konstatēt, pamatojoties uz objektīviem faktiskiem apstākļiem.
Naudas atmazgāšanu uzskata par tādu arī tad, kad darbības, kas rada mantu, kuras atmazgāšana notiek, izdarītas citas dalībvalsts teritorijā vai kādas trešās valsts teritorijā-
"manta" ir jebkura veida mantiski labumi, ķermeniskas un bezķermeniskas, kustamas un nekustamas lietas, kā arī juridiski dokumenti, kas apliecina šīs mantas īpašumu vai tiesības attiecībā uz šo mantu;
"noziedzīga darbība" ir noziedzīgs nodarījums, kas definēts Vīnes Konvencijas 3. panta 1. punkta a) apakšpunktā, kā arī visas citas noziedzīgas darbības, kuras kā tādas katra dalībvalsts definē šīs direktīvas nolūkā;
"kompetentas iestādes" ir valsts iestādes, ko likums vai noteikumi pilnvaro pārraudzīt kredītiestādes vai finanšu iestādes.…

Autora komentārsAtvērt
Darbu komplekts:
IZDEVĪGI pirkt komplektā ietaupīsi −33,94 €
Materiālu komplekts Nr. 1112408
Parādīt vairāk līdzīgos ...

Nosūtīt darbu e-pastā

Tavs vārds:

E-pasta adrese, uz kuru nosūtīt darba saiti:

Sveiks!
{Tavs vārds} iesaka Tev apskatīties interneta bibliotēkas Atlants.lv darbu par tēmu „Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija un tās novēršana Latvijas banku sistēmā”.

Saite uz darbu:
https://www.atlants.lv/w/572658

Sūtīt

E-pasts ir nosūtīts.

Izvēlies autorizēšanās veidu

E-pasts + parole

E-pasts + parole

Norādīta nepareiza e-pasta adrese vai parole!
Ienākt

Aizmirsi paroli?

Draugiem.pase
Facebook
Twitter

Neesi reģistrējies?

Reģistrējies un saņem bez maksas!

Lai saņemtu bezmaksas darbus no Atlants.lv, ir nepieciešams reģistrēties. Tas ir vienkārši un aizņems vien dažas sekundes.

Ja Tu jau esi reģistrējies, vari vienkārši un varēsi saņemt bezmaksas darbus.

Atcelt Reģistrēties