20. Ieguldījumu fondu bāzes un ieguldījumu valūtas
Jānošķir:
Ieguldījumu fonda bāzes valūta
Ieguldījumu fonda ieguldījuma valūta
Dibinot ieguldījumu fondu, tiek noteikta ieguldījumu fonda bāzes valūta, kurā notiek visu aktīvu uzskaite un vērtēšana
Bāzes valūtā katru dienu tiek aprēķināta ieguldīju fondu daļas vērtība
Katra fonda bāzes valūta ir noteikta fonda prospektā
Bāzes valūta ir grāmatvedības uzskaites valūta, bet nav ieguldījumu valūta
Ieguldījumu fonda ieguldījumu valūta ir valūta, kurā fonds veic ieguldījumus un tā ir atkarīga no konkrēta reģiona, valsts, kurā fonds veic ieguldījumu
Piemēram, ja fonds veic ieguldījumus Āzijas reģionā, neskatoties uz fonda bāzes valūtu, ieguldījumi tiek veikti attiecīgās Āzijas valsts valūtā
Kad tiek aprēķināta fonda daļas vērtība, tiek veikta valūtas konvertācija un ieguldījumi dažādās valūtās tiek vērtēti vienā – bāzes valūtā
Ieguldījumu fonda ieguldījumu valūta var radīt valūtas risku
…
