Nauda - Metāla vai papīra zīmes, ko lieto par vērtības mēru preču pirkšanā un pārdošanā, kā arī kapitāls, bagātība.
Naudas plūsma - naudas un naudas ekvivalentu ieplūde un aizplūde komercsabiedrībā vai citā organizācijā (naudas ekvivalenti - īstermiņa ieguldījumi ar augstu likviditāti, kurus var ātri pārvērst naudā un risks, ka to vērtība mainīsies, ir neliels. Naudas ekvivalenti ir nepieciešami īstermiņa saistību nokārtošanai)
Optimāls -vispiemērotākais, visatbilstošākais, visizdevīgākais, vislabākais.
Vadība - vadoša, virzoša, organizējoša darbība; (kā) pārzināšana un vadīšana.
Apvienojot visus šos terminus kopā, iegūstam, ka naudas plūsmas vadīšana un optimizācija ir visizdevīgākā kapitāla plūsmas ieplūdes un aizplūdes pārzināšana un darbības organizēšana.
Nauda ir īpašs uzņēmuma līdzekļu veids – vismobilākaie līdzekļi, ko var apmainīt pret jebkuriem citiem uzņēmējdarbībai nepieciešamajiem līdzekļiem. Ja uzņemumam nav naudas līdekļu pietiekamā daudzumā, tas var kļūt par galveno iemeslu neveiksmēm uzņēmējdarbībā un uzņēmuma maksātnespējai. Tie ir līdzekļi ar minimālu riska pakāpi. Sekmīgā uzņemējdarbībā uzņēmumam vienmēr jābūt spējīgam segt savas saistības, tikko rodas nepieciešamība. Tādēļ apgrozāmā kapitāla stāvokļa analīze jākoncentrē uz naudas līdzekļiem, to apriti (naudas plūsmas analīze), kas ļauj laikus paredzēt, kad būs nepieciešami naudas līdzekļi, kad būs to deficīts, kad pārpalikums, kādi līdzekļu avoti nodrošina deficīta segšanu.…
