Privātpersonu ieguldījumi 3.līmeņa pensiju f... / ID: 159070

Autors: Ieva Teiermane (2)

Vērtējums:

Publicēts: 13.03.2019.

Valoda: Latviešu

Līmenis: Augstskolas

Literatūras saraksts: 9 vienības

Atsauces: Ir

Laikposms: 2011. - 2015. g.

Izvērst priekšskatu

SatursAizvērt

Nr.	Sadaļas nosaukums	Lpp.
	Ievads	3
1.	Ieguldījums krājobligācijās	4
1.1.	Krājobligāciju definīcija un to īpašības	4
1.2.	Krājobligāciju iegāde	4
1.3.	Fiksētā ienākuma likmes un fiksētā ienākuma saņemšana	5
1.4.	Krājobligāciju pirmstermiņa dzēšana	5
1.5.	Kāpēc ieguldīt krājobligācijās?	5
2.	Ieguldījums 3. līmeņa pensiju fondos	7
2.1.	3.līmeņa pensiju fonda definīcija un raksturojums	7
2.2.	Apdrošināšanas sabiedrības un pensiju uzkrāšana	7
2.3.	Pievienošanās pensiju 3. līmenim un pensijas saņemšana	7
2.4.	Nodokļa atvieglojumi	8
2.5.	Uzkrājumu drošība un risks	8
3.	Ieguldījums Latvijas valsts parāda vērtspapīros	10
3.1.	Parāda vērtspapīru definīcija, veidi un to raksturojums	10
3.2.	Parāda vērtspapīru dzēšanas termiņš	10
3.3.	Fiksētā ienākuma likme jeb kupons	10
3.4.	Parāda vērtspapīru riski	11
3.5.	Kāpēc ieguldīt parāda vērtspapīros?	11
4.	Ieguldījumu ienesīguma salīdzinājums	12
4.1.	Krājobligācijas	12
4.2.	Pensiju 3. līmenis	13
4.3.	Obligācijas	13
	Secinājumi un priekšlikumi	15
	Izmantotās literatūras un informācijas avotu saraksts	16
	Pielikumi	17

Darba fragmentsAizvērt

Secinājumi un priekšlikumi
1. Kursa darbā izvirzītā hipotēze neapstiprinās, jo, analizējot iegūtos rezultātus, redzams, ka visaugstākā peļņa un vidējā procentu likme ir ieguldījumam krājobligācijās. Salīdzinot ar krājobligācijām un obligācijām, ieguldījums 3. līmeņa pensiju fondā 5 gadu laikā ir nopelnījis vismazāk. Iemesls tam varētu būt tāds, ka, ieguldot pensiju fondā, ieguldītājam bankai jāmaksā salīdzinoši augsti komisijas maksājumi, bet krājobligācijām tādu nav jāmaksā nemaz.
2. Ieguldījums 3. pensiju līmenī ir piemērotāks cilvēkiem, kuri vēlas ieguldīt ilgtermiņā un kuriem ir svarīgas drošas vecumdienas, jo uzkrāto summu iespējams izņemt tikai pēc 55 gadu sasniegšanas. Un papildus nopelnītajiem procentiem iespējams saņemt iedzīvotāju ienākuma nodokļa atmaksu katra gada beigās, iesniedzot Valsts ieņemumu dienestā gada ienākumu deklarāciju.
3. Lai gan ieguldījums krājobligācijās uzrāda augstāku ienesīgumu, šis rādītājs tikai daļēji atspoguļo patieso situāciju, jo krājobligācijas ir jauns ieguldījumu veids, kas Latvijā parādījās tikai 2013. gadā. Lai noteiktu ienesīgumu izvēlētajā periodā, tika pieņemts, ka tās pastāvēja jau agrāk, tāpēc aprēķinātais ienesīgums 5 gadu periodā nav precīzs.
4. Lai noteiktu obligāciju ienesīgumu, autore izvēlējās tikai obligācijas, kuras bija pieejamas primārajā tirgū, neapskatot tās obligacijas, kuras tika tirgotas sekundārajā tirgū. Iemesls tam ir salīdzinoši mazā ikmēneša ieguldāmā summa un augstie komisijas maksājumi par katru notikušo darījumu. Ja pieejamā ieguldāmā summa būtu lielāka, tad efektīvāk būtu ieguldīt gan primārajā, gan sekundārajā tirgū piedāvātajās obligācijās, tādejādi izslēdzot gadījumu, ka paliek pāri neieguldīti brīvie līdzekļi. …

Autora komentārsAtvērt

Redakcijas piezīmeAtvērt

Darbu komplekts:

IZDEVĪGI pirkt komplektā ➞ ietaupīsi −8,48 €